La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) presentó una nueva denuncia penal contra la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) y su presidente, Claudio “Chiqui” Tapia, en la que expone un complejo esquema de facturación presuntamente apócrifa utilizado para justificar pagos millonarios y reducir la carga tributaria.
La presentación judicial fue realizada ante el juez en lo Penal Económico Diego Amarante y amplía el frente judicial que enfrenta la actual conducción del fútbol argentino. Según el organismo recaudador, la documentación incorporada permite reconstruir un circuito financiero irregular que supera los 375 millones de pesos.
Facturas bajo la lupa y empresas sin respaldo operativo
El eje central de la denuncia se apoya en comprobantes emitidos por al menos 15 empresas que, de acuerdo al informe técnico de ARCA, no contarían con capacidad económica, estructura operativa ni respaldo financiero suficiente para brindar los servicios facturados.
Las operaciones investigadas corresponden mayoritariamente a los años 2023 y 2024 y están vinculadas, en su mayoría, a supuestas obras y servicios realizados en el predio de Ezeiza, uno de los activos estratégicos de la AFA.
Entre las firmas observadas figuran constructoras, consultoras, empresas hoteleras y compañías dedicadas a actividades sin relación directa con la infraestructura deportiva, lo que refuerza las sospechas sobre la autenticidad de los trabajos declarados.
Circuitos financieros irregulares y cheques endosados
Además del análisis documental, la investigación detectó movimientos bancarios llamativos. Parte de los pagos realizados por la AFA fueron canalizados mediante cheques que terminaron en manos de terceros sin vínculo comercial con la institución ni con las empresas proveedoras.
Algunos de esos instrumentos, según fuentes judiciales, fueron cobrados por firmas agropecuarias, lo que dificulta rastrear el destino final del dinero y refuerza la hipótesis de salidas no documentadas.
Un frente judicial cada vez más delicado
Esta nueva causa se suma a otra investigación ya en curso en la que se analiza la presunta apropiación indebida de más de 19.000 millones de pesos. En ese expediente, ARCA ya fue aceptada como parte querellante.
A diferencia de la causa principal, que apunta al posible desvío directo de fondos, esta denuncia se concentra en el mecanismo administrativo utilizado para justificar los egresos, lo que abre la puerta a imputaciones por evasión fiscal, uso de facturación falsa y simulación de operaciones.
Más de $375 millones en ajustes fiscales
De acuerdo al informe incorporado al expediente, los ajustes provisorios determinados por ARCA superan los 375 millones de pesos, sin contar intereses ni eventuales sanciones:
- 2023: más de $24 millones
- 2024: cerca de $182 millones
- 2025: alrededor de $170 millones
A estos montos se suma el ajuste por IVA, lo que agrava el impacto económico del presunto esquema irregular.
El rol de Tapia, bajo investigación
El avance simultáneo de distintas causas judiciales, fiscales y administrativas coloca a Claudio “Chiqui” Tapia en una situación procesal cada vez más comprometida. Para ARCA, los elementos reunidos permiten inferir indicios de maniobras dolosas, lo que habilita la intervención del fuero penal económico.
La Justicia deberá ahora determinar si las facturas reflejan operaciones reales o si formaron parte de un esquema sistemático de simulación para justificar la salida de fondos del fútbol argentino.
